企業所得稅決算損益表如何填寫

例如，我希望你能看到它。

利潤表。

02 會議形式。

編制時間：2010年12月 單位：元。

物料當前金額上一期。

1、營業收入136845

減：運營成本。

銷售稅和附加費。

銷售費用 8701

管理費 12000

財務成本 358

資產減值損失。

加：公允價值變動收益（虧損以“-”列為）投資收益（虧損以“-”列為）。

其中包括：聯營企業和合資企業的投資收益。

2、營業利潤（虧損以“-”列為）15253加：營業外收入1000

減：營業外費用。

其中包括：處置非流動資產的損失。

3、利潤總額（總虧損以“-”標註）16253減去：所得稅費用。

4.淨利潤（淨虧損以“-”列出）。

5. 每股收益：

1）每股基本收益。

ii） 每股攤薄收益。

損益表基於您企業的賬簿。 它不能任意編譯。

根據您賬戶上的號碼填寫列表，並填寫相應的號碼。

1、填寫100名納稅人主營業務和其他業務取得的總收入。 本行按“主營業務收入”和“其他業務收入”的金額報報金額。 一般企業納稅人應當填寫《一般企業收入表》（A101010）;

2、金融企業第四季度納稅為所得稅預繳申報表，按三個月總計填報入所得、成本、利潤（房地產等特殊行業除外），填入應納稅額，調整後的應納稅所得額為調整後的利潤金額。 稅務問題可在“51個稅務問答”小程式中諮詢稅務專家

首先，正面。 1. 損益表以損益表為基礎。

單獨填寫當年累計數量;

2、根據實際分類填寫成本費用明細清單;

3、稅項調整專案表應按賬目填寫;

4、企業所得稅損失補償明細表;

5、稅收優惠明細表、員工人數、資產總額。

以及它所屬的行業;

6、境外所得稅抵免;

7、調整以公允價值計量的資產的納稅表。

2.分析細節。

所得稅最終結算是指納稅人在納稅年度結束後的規定期限內計算年度應納稅所得額。

應繳納所得稅金額，按月或按季度預繳所得稅金額，確定當年應繳納的補償金或退稅金額，填寫年度企業所得稅申報表。

納稅人需要向主管稅務機關提交年度企業所得稅申報表，提供稅務機關要求的相關資訊，結算年度企業所得稅申報表。

3. 所得稅最終結算需要填寫什麼**？

不同企業填寫企業期末結算時需要填寫的表格會略有不同，企業期末結算需要填寫的**一般如下：

1.中華人民共和國企業所得稅。

年度納稅申報表A類;

2、損益表;

3、成本和費用的詳細清單;

4、納稅調整專案明細清單;

5、企業所得稅補損明細表;

6、稅收優惠明細表;

7、整頓境外所得稅抵免計算表;

8、以公允價值計量的資產納稅調整表;

9、廣告費用、業務宣傳費用跨年度納稅調整表;

10、資產折舊攤銷稅調整明細表;

11、資產減值準備。

專案調整時間表;

12、長期股權投資。

詳細的收入（損失）表。

1.填寫納稅人資訊：包括納稅人姓名、納稅人識別號、稅務登記證號等基本資訊。

2.填寫所得稅費用計算表：需要填寫的內容包括稅前收入，減去：

扣除費用、應納稅所得額、應納稅所得額等 其中，費用的扣除包括教育、醫療、住房等各項政策規定的專項扣除、扣除和標準化扣除。

3.填寫資產負債表和損益表：需要填寫的內容包括企業的資產、負債、所有者權益、收入、成本、費用、利潤等。 這些資料需要通過公司的財務報表或財務軟體等獲取。

4.填寫城市維護建設稅及教育附加費申報表：根據不同地區，需要填寫的內容也不同，需要根據實際情況填寫。

5.填寫申報表：根據前**的填寫結果，自動生成所得稅繳納、城市維護建設稅繳納、教育附加費繳納等資訊。

在此**中，還需要填寫納稅人相應的銀行賬戶資訊和提交者資訊。

6.審核並提交：填寫後，需要仔細檢查所有填寫的內容是否準確，確認無誤後再提交**。 您還可以選擇儲存 **，以便在提交之前稍後檢視或修改。

損益表中的所得稅費用是否包括年度納稅結算中繳納的所得稅？

親愛的，你好！ 我們很樂意為您解答。 損益表中的所得稅費用是否包括年度納稅結算中繳納的所得稅？

答：不包括補繳所得稅的最終結算和繳納。 上年度損益調整、貸方; 應納稅額 - 借入的企業所得稅; 應納稅額——企業所得稅、抵免稅額; 借入的銀行存款; 利潤分配——未分配利潤、信貸; 上一年度損益中繳納的所得稅，不反映在本年度的損益表所得稅費用中。

1.填寫納稅人主營業務和其他經營活動取得的總收入。 本行按段高基“主營業務收入”和“其他業務收入”金額填寫報告。 一般企業納稅人填寫《一般企業損益表》（A101010）;

2、金融企業第四季度納稅為所得稅預繳申報表，收入、成本、利潤按三個月總金額填報（房地產等特殊行業除外）。

1、填報納稅人在皇宮的主營業務和其他經營活動所取得的總收入。 本行按“主營業務收入”和“其他業務收入”的金額進行報表。 一般企業納稅人填寫《一般企業損益表》（A101010）; 2、金融企業第四季度納稅為所得稅預繳申報表，收入、成本、利潤按三個月總計填報（房地產等特殊行業除外），填報應納稅額，稅後應納稅所得額為調整後的利潤。

決算清繳範圍 1、被審計徵收的居民納稅人 2、執行企業所得稅應納稅所得率徵收辦法的納稅人 3、依照《公司法》和《企業破產法》規定需要清算的企業 4、企業重組中需要清算的企業。 注：實行企業所得稅核定額的納稅人，不實行決算清繳。

企業所得稅末期結算的會計分錄 1、應納稅額：借款：前年度虧損調整貸方：

應交稅款-應交所得稅 2、交稅時：借方：應交稅款-應交所得稅抵免額：

3、未分配利潤的調整