現金 一些問題，會計現金問題？

首先設定現金日記帳和銀行存款日記帳。

公司給的準備金部分，先記在現金日記賬的借方（如果前出納有現金交接，現金日記賬上應該有上期的餘額，如果沒有，就沒有上期的餘額），當老闆報銷費用時， 他可以根據實際預付款（記入現金日記賬）向他支付現金。也可以從銀行存款日記賬中開出支票。 這使得沒有現金成為可能。

支付費用時，只要報銷人沒有借到你手裡的錢，在收到有效票據後直接支付，如果借了貸款，應從報銷費用中扣除，差額將被查明或退還。

與會計的對賬是在月末，因為在每天結束時，你要滾動賬戶（即每日清算和每月結算），並結算餘額，即上期餘額加上當期收入減去當期支出，每個月最後一天的餘額就是你與會計對賬的現金賬戶。

您的現金賬簿是否與會計師的現金賬簿一致？ 老闆用自己的錢支付公司的開支，你要用公司的儲備金來報銷老闆的那部分費用。 沒有現金可以從銀行提取。

老闆支付的那部分錢可以算作“其他應付款項”，即老闆提前支付時。

借款：管理費用。

信用：其他應付賬款 - 老闆。

在報銷方面。

借方：其他應付款 - 老闆。

信用：手頭現金。

您應該有現金日記帳和銀行存款日記帳。 從您的銀行提取您的儲備金！

2020年收到出售。

現金金額為=銷售收入-現金折現+期初應收賬款-（期末應收賬款+壞賬準備）=

交通費由單位支付，應以支票或轉賬方式支付; 第一項是針對個人的，一般個人只接受現金。 最高支出金額取決於公司如何決定。

處理現金是收銀員，企業最擔心的就是收款不清，對賬時沒有詳細的清單，客戶之間的賬目不能及時確認，導致無法及時入賬，在分工上也存在一些問題。 根據《會計法》的規定，出納員不得兼任審計員，儲存會計檔案，登記收入、支出、費用、債權和債務。 因為：

1）會計人員不僅要管錢，還要管核，容易發生舞弊行為，因此禁止;

2）乙個既管理金錢，又儲存會計檔案的會計師，很容易利用管理會計檔案的機會來掩蓋自己操縱金錢後的行為，因此被禁止;

3）單位收入、支出、費用、債權和債務賬戶的登記是單位核算的基礎，也是現金交易的基礎。比如我公司，這些專案基本上都是我來處理的，但是錢是老闆負責的，他們使用現金沒有反映在賬簿上，凡事都要聽從老闆的安排，員工之間沒有很好的監督，畢竟他們是領導。

根據規定，這些鞋子是非法的，相當於從警衛那裡偷東西。

ii） 外部環境因素。

1）社會和環境因素，企業間商品交易中現金收支佔比有所上公升，部分貨物、原材料等非現金短缺，如：我公司是一級貨運公司，運輸業務基本都是現金交易，賬目無法反映這些交易，其原因是急需出港的貨物沒有提供非現金運輸， 而且第一次現金結算比銀行轉賬結算便宜。

2）金融環境因素。現階段我國銀行結算系統跟不上形勢發展的要求，資金結算的中轉時間過長，對企業加快資金周轉、提高經濟效益非常不利。 這個令人頭疼的問題無法得到有效解決，它影響了企業對國家現金管理政策的遵守，在金融危機的社會環境下，以第一運輸業（以出口為主）的我們公司也不能倖免於這種環境的影響，資金周轉困難，現金管理更是混亂不堪。

3）有誤會。

誤解是脆弱性的根本原因。 目前，我國現金管理工作主要存在兩種錯誤認識：一是認為現金管理是計畫經濟的產物，在當前的市場經濟條件下已經沒有必要存在了。

究其原因，是市場經濟的建立使社會商品交易活動更加頻繁，市場競爭日趨激烈，企事業單位有權在結算型別上做出自己的選擇，以加快資金周轉，提高效率。 如果繼續保持對現金使用的嚴格限制，不利於企業經營機制的轉變和自主性的充分發揮，也不利於銀行自身的商業化程序。 有一種根深蒂固的認識，即貨幣所有者對貨幣擁有自由裁量權，而對銀行對現金支付業務的嚴格管理卻不了解。

二是現金結算範圍的擴大和現金注入金額的增加，是經濟的突然發展。

現金流量管理不是簡單的財務運營層面活動，而應該在戰術上高度重視，了解企業現金流的流程，掌握企業生產經營和財務的真實狀況，通過對現金流量表的分析找出企業運營過程中存在的問題，從而正確制定企業戰略。

鮑莫爾模式適用於對外經濟產業鏈的管理，不太適合中國經濟發展形勢。

現金管理的問題需要專業知識，但從小就要養成一些現金管理的習慣，這樣才能對自己的未來擁有最後的現金管理。

現金管理、財務要嚴格控制，要建立制度，要建立崗位監督，要建立風險防範。

是嗎？

按照你的想法，你不是想做乙個“現金賬戶”，而是乙個“收支賬戶”。 對於現金賬戶，不涉及應收賬款和應付賬款。

如果要做收支賬戶，公式如下：

餘額 = 收入 - 支出 + 應收賬款 - 應付。

就這麼簡單，不要想太多。

建議：首先將“現金賬戶報表”改為“收支報表”，這樣比較合適。 其次，報表欄設定：

時間憑證編號 彙總 收入 支付餘額 備註（另一方應收賬款或應付賬款的名稱，以及其他條件）。

這樣，您可以一目了然地看到它。 管理是讓複雜變得簡單

年初餘額 + 收入 - 支出 = 年底餘額 = 手頭現金金額。

其他人借錢，這屬於支出類別; 借別人的錢或收回別人的錢都屬於收入的範疇。 不要讓它太複雜和容易出錯。

現金賬戶只有餘額、收入和支出。 沒有應付賬款。

要跟蹤誰欠錢和誰欠錢，請單獨設定應付賬款。 有人借錢，在支出中做單，在應收賬款中做單。