收銀員在報銷差旅費時如何開具收據

1.在一般業務中，商務旅行需要預支現金，並且不需要收據即可報銷差旅費用。 因此，在報銷差旅費時，我們經常面臨取消貸款的業務，為了方便工作和理清賬目，所以我們一般先處理貸款的還款，然後再開具收據; 然後，您將獲得差旅費的報銷。

2.如果你是單位的會計，首先要看報銷人附的報銷憑證原件是否真實有效，報銷單上的手續是否齊全、完備：即領導簽字或蓋章的手續是否齊全;

3.其次，檢查自己出差期間有沒有向企業借過儲備金，如果有，應該先把報銷人的貸款反轉，開具收據作為貸款憑證，然後看看是不是還要付給他多少錢，還是要收回他剩下的錢？ 貸款額小於償還金額的，公司應向報銷人員支付超出借款費用的差額。

商務旅客填寫差旅費報銷單後，經領導批准即可報銷，無需單獨開具收據。

既然是報銷，商旅旅客應將原憑證貼在報銷單上，完成會計審核，製作報銷憑證，領導簽字，付款，請收款人簽字，然後使用報銷憑證入賬

報銷時，如果你是出納員，首先要看報銷人給你的報銷憑證是否屬實，報銷單是否按照貴公司報銷系統或其他程式要求的領導簽名或蓋章。

如果是這樣，你一定要先把報銷人的貸款衝出來，開一張收據作為貸款的憑證，然後看看你是不是還要付給他你要付多少錢，還是要收回他剩下的錢？

差旅費報銷憑證如下：

1、出差借款並記回報銷時，使用轉賬憑證;

2、出差不借錢無報銷付款憑證;

3、出差時借錢入賬報銷，但費用大於貸款，需要向報銷人補款時，使用轉賬憑證、還款憑證、轉賬憑證;

4、出差借錢記賬報銷但費用低於貸款需要退還的，應使用轉賬憑證、收據憑證和轉賬憑證。

報銷費用的填寫要求如下：

1、費用管理人原則上應在費用發生後五個工作日內到財務部辦理報銷手續，特殊情況可另行辦理。

2. 將原始檔案的邊角剪掉，面朝上貼上在報銷單背面的左側。

3、用藍筆或黑筆或簽字筆填寫報銷單的內容，如報銷時間、報銷人、費用彙總、單據數量等。

4、採購運營費用，持有效請購單、發票到倉庫辦理入庫驗貨手續，並在報銷單據背面附上倉單、直提單。

5、非採購行政、辦公或其他費用，直接填寫報銷單據。

6、外地培訓費按培訓協議報銷。

報銷單據的審核有以下幾點：

1、費用報銷單據經負責人簽字後，由各部門負責人簽字確認;

2、財務部經理應在乙個工作日內收到報銷單據，並對報銷費用進行嚴格認真的審查，符合報銷標準的，審計員應在財務審計欄內簽字、註明審計日期，報銷人報總經理審批;

3、報銷單據不符合費用標準或有其他疑問，報銷人不能提供總經理核准的報告時，審計員應退回報銷單據。

網上報銷業務是指利用軟體進行電子報銷處理，隨時隨地實現報銷的過程，領導可以隨時審批單據，實現網上報銷電子管理，將報銷與預算緊密結合，進行預算控制和預警管理，在審批流程結束時自動生成財務憑證，實現與財務系統對接、集中支付網上銀行管理。幫助企業事前管理費用，事中管控，事後分析。

《中華人民共和國發票管理辦法》第二十一條不得作為財務報銷憑證使用，任何單位和個人有權拒絕接受。

對於差旅費的報銷，企業可以根據自己公司孝順的實際情況，確認報銷流程和差旅費限額。 差旅費是指出差期間發生的交通、住宿、雜費等各種費用。

《會計法》第9條。

各單位必須根據實際經濟、經營情況進行核算，填寫會計憑證，登記會計賬簿，編制財務會計報告。

任何審慎單位不得以虛假的經濟、經營事項或資訊進行會計核算。

第16條. 各單位發生的一切經濟、經營事項，應當統一登記在依法設立的會計賬簿中，不得違反本法規定和國家統一會計制度的規定，在私人會計賬簿中登記會計。

報銷差旅費本身不需要收據。 在一般商務中，出差需要預支現金，所以在報銷差旅費用時，往往會面臨借錢的生意。

為了方便工作和理清賬目，一般需要先還貸，再開一輪收據，再申請報銷差旅費。 這實際上是兩家公司。

作為標準化企業，應建立健全差旅費報銷制度或內部控制制度。 對於沒有盲目報銷制度的企業來說，作為財務負責人的首要任務應該是建立健全制度。 網上也有很多差旅費報銷制度，起草不了的可以結合企業實際情況進行修改。

法律分析：報銷差旅費是付款憑證，差旅費是支付給他人後所需的檔案。

法律依據：《**和國家機關旅費管理辦法》。

第二條 本辦法適用於**和國家機關，以及參照公務員法成立的事業單位（以下簡稱**單位）。 本辦法所稱國家機關，是指各部門、部委、直屬機構、全國人大常委會辦公廳、全國政協辦公廳、最高人民法院、最高人民檢察院、人民同盟會、全國人民代表大會常務委員會辦公廳、全國人民代表大會辦公廳、全國人民代表大會辦公廳、全國人民代表機構、全國人民代表大會辦公廳 各民主黨派和中華全國工商聯。

第三條 差旅費，是指工作人員在居住地以外公務出差發生的市際交通費、住宿費、伙食補貼費和市內交通費。

月底，企業員工可向財務部門申請報銷員工因公出差發生的住宿費、交通費等費用。 財務人員應如何填寫員工提交的出差報銷單的會計憑證？

出差費用表的會計憑證怎麼寫？

1.旅行時填寫借用憑證。

借方：其他應收賬款 - xx

信用：現金銀行存款。

2.出差回來時填寫報銷憑證

借款：行政費用 - 差旅費。

貸方：其他應收賬款 - xx

如果有餘額。 借：現金。

貸方：其他應收賬款。

如果有超支。 借款：行政費用 - 差旅費。

信用：現金。 差旅費：

表示出差期間發生的費用，例如交通、住宿和雜費。 差旅費的具體支出範圍可能因單位或部門而異。 根據單位或部門的具體規章制度，規定限額內的差額可按事實報銷。

招待費報銷的會計分錄。

借款：行政費用 - 商務招待費用。

信用：銀行存款或手頭現金。

商務招待費是企業為經營活動的合理需要而支付的招待費。 企業因生產經營活動而發生的招待費，按發生金額的60%扣除，最高不超過當年銷售（經營）收入的5%。

稅務機關要求申報和扣除的商務招待費用的證明材料的，企業應當提供相應的真實有效的憑證或者資料（包括支出金額、商業目的、與演藝人員的業務關係、招聘的時間、地點等）。