會計出納實習報告、實習出納內容

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職位描述。

一般公司出納員的工作：

1. 處理銀行存款和現金提取。

2、負責支票、匯票、收據的管理工作。

3、開立銀行賬戶和現金賬戶，並負責保管財務印章。

4、負責報銷差旅費。

1、出差借款、借款不能借用的員工，如需借款，必須填寫借方單，然後提交總經理審批簽字，提交財務審核，確認無誤後，出納發放付款。

2、員工出差回來後，根據事實填寫付款證明，並將收據或發票貼上在表格背面，先交給證明人簽字，再簽字給總經理實際報銷，再經會計審核後， 收銀員將給予報銷。

5. 員工工資的支付。

a. 現金收付。

1、如以現金收付，應當面清點金額，並注意客票真偽。 如果收到並沒收了假幣，則責任人應承擔責任。

2.現金支付後，應在原始檔案上蓋章"現金支付印章".多付或少付的金額由責任人負責。

3. 將每天收到的現金匯入銀行"坐姿支撐".

4、做好每日現金盤點工作，確保賬目與事實相符。 做好現金報表，防止現金損益。 現金和等價物將在下班後退還給總經理。

5、一般不辦理大面額現金的支付業務，通過轉賬或兌換手續進行支付。 特殊情況需要批准。

6、無論員工從房外借多少錢，都必須由總經理簽字、批准並附上借款單。 如貸款未獲批准，爭議由責任人負責。

b. 銀行賬戶處理。

1、登記銀行日記賬時，首先要分辨賬戶，避免張冠李岱。 啟動外匯手續。

2、每天結算各賬戶的存款餘額，讓總經理和財務會計了解公司的資金運作情況，排程資金。 每天在一天結束前填寫申報表。

3、保留各種空白支票，不要隨意放。

4、公司的會計印章通常由出納保管。

c. 報銷審查。

1、處理方是否在付款憑證上簽字，證明人是否簽字。 如果沒有，則應補充。

2. 付款證明所附的原始賬單是否被塗改。 如果是這樣，請詢問原因或不報銷。

3、正式發票是否與收據混在一起，如果是，應單獨貼上（原則上，除印有財務監管印章的財務票據外，其餘收據不予報銷，也不得在稅前扣除，鍾樹補充道）。

4、付款憑證上是否填寫了3個以上專案。 如果超過，則應重新填充。

5.大量和小量是否一致。 如果不匹配，則應更正並重新填充。

6、報銷內容是否合理報銷。 否則，應拒絕報銷，並有特殊原因應予批准。

7、付款憑證上是否有總經理簽名。 否則，將不予報銷。

要看什麼公司，公司有多大，大公司的出納工作更有針對性，出納會做出納的工作，小公司的出納可能要做一些其他的工作，但一般出納是和錢打交道的，需要一點細心，嚴謹的工作態度， 以及強烈的預防意識。