分析金融危機背景下電匯、托收、信用證的結算風險

金融危機下，所有企業的風險都非常高，企業隨時可能因為管理不善而倒閉。 有時，客戶購買的商品仍在運輸途中，但此時，市場已經開始急劇下跌。 貨物到港後收貨的成本會進一步增加買方的債務金額，因此一些客戶乾脆放棄收貨到港，直接宣布破產，或者帶著現有資金逃走。

此時，合同付款方式的選擇尤為重要。

電匯速度快，匯率盈虧比較小，如果選擇這種方式，應該盡量預付。

催收是商業信貸，在沒有金融危機的情況下，與信用證相比，它並不完全安全。 因此，在特殊情況下，選擇更為謹慎。

雖然信用證對銀行信用相對安全，但在特殊時間情況下，申請人可能會根據市場的變化制定一些軟性條款，並在受益人提交單據時對單據進行嚴格審查，對單據提出差異的拒絕接受。

一樓的故事講得很好。

然而，在中國回答這類問題的過程，一般分為三個步驟。

第 1 步：定義。

第 2 步：優點和缺點。

第 3 步：結論。

如果你沒有給滿分，至少給乙個。

八九十分。

結算風險主要由於外匯收入的不確定性。

信用證是以銀行的有條件付款擔保為依據的，只要單據一致，銀行就會支付，但在單據準備過程中，容易出現差異，成本較高。

匯款雖然是一種商業信譽，但由於資金周轉速度快，它被廣泛使用。

金融危機下，很多外資企業縮小了市場範圍，減少了產品進口，很多國內企業為了降價而相互競爭，增加了收匯的風險，因為他們可能會選擇在結算方式上對他們有利的post-t（即匯款）方式。

我也在寫**，我先給大家寫這麼多，大家可以去CNKI看看，有很多寫作結算風險。

在這裡尋找結算風險。

金融危機對買家更有利，他們付款的不確定性增加了。

1、相對而言，風險從高到低依次為：匯款。

托收、信用證。

2、對於賣方來說，信用證方式是風險最小的收匯方式。

收匯風險大於信用證結算風險。

一般只用於有長期合作關係、信用良好的老客戶。

匯款的風險相對較高。

3、匯款、托收屬於商業信用，信用證屬於銀行信用。 在三種付款方式中，只有匯款可用。

屬於遠期匯兌，托收和信用證是反向匯兌。 匯款和收款都是商業信用，風險較高，而信用證屬於銀行信用，可靠性相對較高。 在國際**中，特別是在中國，基本上採用信用證作為結算方式，但開立信用證一般需要支付定金。

而且成本更高。

延伸資料： 1、匯款又稱匯款，是付款人委託付款人所在國的銀行以某種方式將款項支付給收款人的一種結算方式。 在國際**的情況下，通常由買方根據合同約定的條款和時間通過銀行向收款人支付貸款。

匯票是一種匯款，雖然有銀行參與，但銀行只提服務，不提供信貸，銀行收取的手續費較低，擔保性較低;

2、托收是貨物裝運後出口商以進口商為付款人開具匯款匯票（帶或不帶裝運單據），委託出口地銀行通過進口地分行或銀行代收貨款的結算方式。

托收是出口商委託銀行代賣代收貨款，銀行仍不負責提供信貸，費用較高，如果選擇單據反對在托收中接受，賣方風險最大。

3、信用證是銀行根據進口商的要求，為保證貨款的書面憑證而開具的書面憑證。 信用證由銀行提供，銀行只負責審查單據，不負責審查貨物。 也就是說，只要賣方按照信用證的規定提交單據，就可以獲得付款。

對賣方的風險最小。 銀行費用最高。

第四，一般情況下，小額的尾款可以採用收款的形式，如果金額大，最好不要使用，這樣很不安全。

匯款分為郵件轉賬（MT）和電匯。

t t）和匯票（d d），電匯速度快，成本較高，但比信用證低，安全性還可以，一般採用銀行SWIFT傳輸，且匯票時間長，票據容易在郵件中丟失票據的可能。

對於賣方來說，信用證法是風險最小的收匯方式。 一般來說，收匯風險大於信用證結算風險，一般只供長期合作關係、信用良好的老客戶使用。 匯款的風險相對較高。

首先，所謂的風險是賣方的（買方則相反）。

其次，簡而言之，信用證風險最低，匯款風險最高，催收風險介於兩者之間。 但是，如果仔細分析，匯款是有時間順序的，因此應具體處理風險情況。 具體如下：

裝運前匯款和裝運後匯款。

1-發貨前匯款：此時，風險自然要小得多; 在生產前匯款（相當於預付款）的情況下，風險很小，幾乎為零。

2-發貨後匯款：還有兩種型別：

a.先匯款，再寄提單。

b.先寄提單，再寄錢。

前者是低風險的，大致等於 DP 收款，而後者是高風險的，是所有支付方式中風險最高的。

此外，還有兩種型別的集合：D A 和 D P

D A是以承兌為基，即買方在承兌（Accept the Transaction of Exchange）之後就可以拿到提單，至於後來付款與否，都是商業信譽問題。 對於賣方來說，風險非常高，幾乎等於上述提單和後付款。

D p是付款單，即買方一手去銀行付錢，一手拿到提單，雙方相對公平。

綜上所述，情況很複雜。 但你只是考試中的一道簡答題，你只能回答前幾句話，也就是說，一般來說，對於賣家來說，信用證風險最低，匯款風險最高，收款風險在中間。

保函：不是付款方式，而是以銀行的信譽為擔保，保函受益人在履行、保證期或交易一方付款失敗後向銀行要求賠償時，銀行將支付賠償金。

匯款：它通常用於表示匯款。 具體服務包括漫遊匯款、普通匯款、電子匯款和商務匯款。

托收是：貨物裝運後，出口商以進口商為付款人開具匯票（有或沒有裝運單據），委託出口地銀行通過進口地的分行或銀行代收貨款。 屬於商業信用，採用反向交換方式。

信用證是指：

1）開證行應申請人（買方）的要求，並按照其指示在一定期限內用規定的單據付款，向受益人出具的書面擔保檔案。

2）信用證是世界上最重要和最常用的支付方式。

匯款（T/T、Mail等）、收款（D A、D P等），這兩種，手續都比較簡單; 對於信用證，需要準備更詳細的單據，銀行有嚴格的要求，單據一定要小心。

轉錄如下：匯款，分為2種。 還有兩種型別的集合。 每個人的風險都不同。

一般風險分類是，按照對賣方有利的順序：

1.裝運前，甚至生產前匯款;

2.信用證;

3.收款---付款的付款單據;

4.反對接受---收款的檔案;

5.交貨後匯款（即裝運單據直接傳送給買方，然後匯出）。 發貨後還有另一種匯款方式：

先交付貨物，然後將提單副本傳真給買方，買方安排付款，付款後再將原始單據傳送給買方。 如果是這樣的話，那麼它應該排在DP之前，這對賣家來說是比較好的。

解釋如下：1交貨前，買方先付款，賣方的風險很低，類似於我們在中國所說的。 如果在生產投產前匯款，則視為預付款或定金，當然，對賣家的風險幾乎為零;

2.信用證對買賣雙方---相對公平，賣方有一定的保障，買方不擔心先付款不收貨。

賣家交付貨物後，通過自己的銀行將清單傳送到對方的銀行，對方單手到銀行付款並取得單據，只有拿到清單後才能取貨。 至少，賣方保證他不會用完錢。

前半部分與DP相同，但訂單到達對方銀行後，對方不需要立即付款，但可以在接受後拿走清單。 風險在於，如果對方在承兌到期後不付款，賣家就會空手而歸！

5.交割後，匯款---與D A差不多，甚至略遜於D A，DA至少有乙個驗收，甚至沒有驗收，這完全是合約級的信用等級。

1）匯款，通俗地說，是付款人直接向收款人付款的一種結算方式。

優點是：成本低，操作簡單。

缺點是：（1）如果作為預付款，那麼對於進口商來說，存在出口商無法交付貨物的風險; （2）如果是交貨後付款，則出口商存在交貨後進口商不付款的風險; （3）因此，匯款適合小額交易（能承受損失），或者買賣雙方有深厚的合作基礎，不會出現不交貨或不付款的情況。

2）托收是一種基於商業信譽的結算方式，即賣方在交貨後通過代收行向買方當地銀行（代收行）收取單據——並指示代收行做D P（收款單據）或D A（收兌單據）。

優點是：成本低，操作簡單。

缺點是：（1）在DP（付款單據）收款的情況下，如果市場發生變化，或者買方經營不善，倒閉，那麼進口商可能不想要貨物，出口商有收不到貨款的風險; （2）在DA（拒收單據）催收的情況下，除了D.P可能遇到的風險外，如果進口商在提貨後在匯票到期時不付款，那麼出口商就有損失金錢和貨物的風險。 因此，D A 的風險遠大於 D P。

因此，收款適合買家和賣家有深厚的合作基礎，不會出現不付款的情況。

3）信用證是一種基於銀行信譽的結算方式，對買賣雙方都比較公平。

優點是：只要受益人（出口商）按照信用證的規定提交表面上符合信用證規定的單據，開證行將擔保付款給作為第一付款人的受益人，無論開證申請人（進口商）的情況如何，即使開證申請人經營不善或破產， 開證行必須承擔向受益人付款的責任;對於進口商來說，付款的前提是出口商已按照信用證的規定交付了貨物，並提交了包括代表所有權單證在內的單據，而不用擔心付款而得不到貨物。

缺點是成本高，操作需要有一定的水平，否則存在開證行因操作不當不符合信用證要求而拒付的風險。

1.匯款，即常用的匯款。 該過程相對簡單方便。 一般來說，它是前者，所以對出口商更有利，對進口商風險更大。

2、信用證，就風險而言，雙方基本相等。 但是信用證比較麻煩，提交單據需要小心，而且都是通過銀行交易的，一般來說，銀行會扣除一定的費用。 做起來比較複雜。

但就是銀行授信，沒有風險，只要銀行是比較有名氣的大銀行就行。

3、收款手續比較簡單，出口商需要到銀行提交單據。 一般來說，對於出口商來說，風險相對較大。 因為收款是商業信用，不是銀行信用，一般是長期做的老客戶使用這種支付方式，否則比較危險。

1. 匯款有四方：

1.匯款人是付款人，通常是進口商、買賣合同的買方或國際**結算中其他經貿交易中的債務人; 付款通過銀行匯給賣方。

2.收款人通常是出口商、銷售合同中的賣方或經貿交易中的其他債權人; 貨物寄給買方，相關裝運單據自行寄給買方。

3.匯款銀行是接受匯款人委託或申請匯款的銀行，通常是進口商所在銀行; 根據匯款申請進行匯款。

4.收款行又稱付款銀行，是接受匯款銀行委託付款的銀行，匯款銀行通常是匯款人所在的**銀行。

二、當事人的催收方式1委託人（債權人）委託銀行代行收款2托收行（匯款行）辦理相關托收業務，由於托收銀行位於出口國，會委託進口地銀行代行辦理托收業務的匯票催收和收款，單據必須寄到進口地第一家銀行

代收銀行將提示匯票並代收貨物 4出示銀行向付款人出示匯票或單據並收取付款5受票人（債務人）支付匯票或相關單據6

需要時**（校長'當付款人拒絕支付貨款時，代申請人處理貨物的倉儲、轉售、運輸等事宜3，申請人（債務人）向銀行提出申請;開證行應當開立信用證，按照信用證約定的條款承擔主要付款責任和還款責任，並按照開證申請履行相關債權; 通知銀行檢查信用證並將信用證通知（或轉發）給受益人; 保兌行承擔主要付款責任; 受益人（債權人）對信用證進行檢查，傳送貨物，發現條款不正確，可以通過開證行要求修改信用證申請; 議付銀行：按照開證行的授權**向受益人收取付款，或對收款人按照信用證的規定簽發和提交的匯票或單據進行貼現;