解決稅法的計算問題，快點！ 好撒瑪利亞人會幫助你做到這一點！ 謝謝！

首先分析扣除標準，根據會計利潤調整，核算利潤=4000-2600-770-480-60-40+80-50=80;

1、廣告費650萬，收入的15%600萬，扣除600，增加50;

2、商務招待費25萬元，實際發生的60%為15元，銷售收入為20元，從標準15中扣除較低者; 增加10;

3、新技術開發費40萬元，扣除50%可抵扣60萬元; 加扣除20;

4、增值稅不能在稅前扣除，稅金可以從160-120=40萬元中扣除，這與會計利潤的計算無異。

5、公益性捐贈30萬元，公益性捐贈應當在會計利潤的12%以內扣除，扣除限額為; 增加;

6、罰款不得在稅前扣除; 增加6個;

7、實際工資總額200萬元，職工工會基金5萬元，職工福利31萬元，職工教育基金7萬元; 工資按事實扣除，工會經費不超過工資薪金總額的2%，即4萬元，職工福利費不超過工資薪金總額的14%，即28萬元，職工教育費不超過工資薪金總額， 也就是5萬元。總調製增加1+3+2=6;

根據會計利潤調整，應納稅所得額為： 納稅 =

員工工會費扣除限額=200*2%=4萬元，超支：5-4=1萬元。

員工教育費用扣除限額=200萬*10000，超支：7-5=20000。

員工福利費用扣除限額=200*14%=28萬，超支：31-28=3萬。

允許扣除廣告費=4000*15%=600萬，超支：650-600=50萬。

允許扣除商務招待費=25*60%=15萬元（小於4000萬*千），超支：25-15=10萬元。

加計扣除新分公司開發費=40*50%=20萬元。

允許扣除的銷售稅 = 160-120 = 400,000，不包括 120 萬。

不允許扣除的營業外費用：滯納金6萬元。

30-（ 4000 + 80-2600 - 770-480-60-40-50） * 12% = 10,000

兩件物品共計1萬元。

以上專案減=1+2+3+50+10-20+1.20+100,000。

應納稅所得額 = 4000 + 80 - （2600 + 770 + 480 + 60 + 160 + 10,000。

應繳納企業所得稅=萬元。

09年企業實際應繳納的企業所得稅為萬元。

如下： <>

製作自己的小數點。 希望。

20% 7.海外個人所得稅抵扣限額海外個人所得稅抵扣限額 某一地區依稅法**計算的境內外收入應納稅額總額。

1：自產商品捐贈給外界視為銷售，沒有銷售**。

按10組價格的成本利潤率計算，（600000+500000）*3%+

消費稅是按銷售量徵收的，不是按生產量徵收的，而是只在生產階段徵收的。

1.進口環節應繳關稅 = 265 * 20% = 53

進口環節中應繳納的增值稅 = （265 + 53） * 17% =

2.可抵扣進項增值稅 =

核心知識點：（1）如果商品銷售涉及現金折扣，則應根據扣除現金折扣前的金額確定銷售收入。

2）商務招待費按發生金額的60%扣除，但不得超過當年銷售（經營）收入;

3）廣告費和業務推廣費不得超過當年銷售（經營）收入的15%。

4）商標所有權轉讓所得、捐贈所得、債務重組所得均為營業外所得，不能作為計算營業招待費用的依據。

可扣除的商務招待費 = 2000 05%=10（萬元）<30 60%=18（萬元）;

可抵扣廣告費和業務推廣費=2000 15%=300（萬元）<320萬元;

可稅前扣除的商務招待費、廣告費、商務宣傳費合計=10+300=310（萬元）。

你可以做類似的問題，有答案的那種，你可以多做幾次。 我還在看08年的書，不知道是不是還是一樣的，研發費用可以實行150%加扣除60*150%90萬，公益捐贈支出，在年度利潤總額的12%以內，可以扣除200*12%24萬。

年利潤總額1200+220-800-120-80-160-30+30-60200萬。

應納稅所得額 200-（90-60）+（40-24） 186萬應納稅額：186*25%萬。 你看，對吧？

今年利潤為1200-800+220-120-80-160-30+30-60+60 260萬元。

公益捐贈限額為260*12%。

實際扣除公益性捐贈，研發費用加計扣除60*50%30萬元應納稅所得額260+（1萬元。

應納所得稅10000元。

希望對你有所幫助！

1）開具的是普通發票，所以進項不予扣除，所以1）無進項稅額 2）進項稅額=10萬*17%=17000元 3）題目是2005年，還沒有涉及增值稅改革，運費稅率為7%，其中題目生產中使用的進項不轉出， 建設專案採購材料扣除的投入需要轉出。

運費=60000-1395=58605元，轉出物料=58605*17%=

運費轉出投入=1395（1-7%）*7%=105元（當時運費應為1500元，1500*93%=1395投入成本，1500*7%=105元進項稅額）。

4）農機稅率為13%，收取的包裝費應視為**費用，計入收入。

銷項稅額=28萬*13%+5000元 5）農機零部件稅率為17%。

銷項稅額=20000元。

6）維修費用的稅率為17%。

銷項稅額=3萬元。

綜上所述：銷項稅=元。

進項增值稅=人民幣。

農機廠當月應繳納的增值稅金額=元。

首先分析扣除標準，根據會計利潤調整，核算利潤=4000-2600-770-480-60-40+80-50=80;1、廣告費650萬，收入的15%600萬，扣除600，增加50; 2、商務招待費25萬元，實際發生的60%為15元，銷售收入為20元，從標準15中扣除較低者; 增加10; 3、新技術開發費40萬元，扣除50%可抵扣60萬元; 加扣除20; 4、增值稅不能在稅前扣除，稅金可以從160-120=40萬元中扣除，這與會計利潤的計算無異。 5、公益性捐贈30萬元，公益性捐贈應當在會計利潤的12%以內扣除，扣除限額為; 增加; 6、罰款不得在稅前扣除; 增加6個; 7、實際工資總額200萬元，職工工會基金5萬元，職工福利31萬元，職工教育基金7萬元; 工資按事實扣除，工會經費不超過工資薪金總額的2%，即4萬元，職工福利費不超過工資薪金總額的14%，即28萬元，職工教育費不超過工資薪金總額， 也就是5萬元。總調製增加1+3+2=6;按會計利潤調整，應納稅所得額為80+50+10-20+已繳稅款=

（1）不可扣除。

2）農機零部件17%的稅率可從17000中扣除（3）對增值稅沒有影響。

4）農機稅率13%銷項稅=28萬*13%稅率已取消，2017年註冊會計師考試大綱仍採用13%，具體情況由您自行決定）。

5） 銷項稅 = 20,000

6）為農戶提供農機維修業務，應繳納增值稅=30000

銷項稅額：500×13%+90萬元進項稅額：當月應繳納增值稅1萬元。

我自己做的，我不知道這是否是你的正確答案。 可供您參考。

1）進項稅額=120 000*13%+5100+12000*7%=21540

銷項稅 = 260,000 * 17% = 44,200

2）進項稅額=76500+22500*7%=78075 銷項稅額=585000（1+17%）*17*=85000 為集體福利購買的貨物不得扣除進項稅額，進項稅額轉出=78075*20%=15615

3）進項稅額=27200

自產商品構成應稅**=450*380*（1+10%）=188100銷項稅額=188100*17%=31977

轉出的進項稅額=（50000-4650）*17%+4650（1-7%）*7%=

4）銷售稅=32440（1+4%）*4%*50%=（5）銷項稅=12870（1+17%）*17%=1870增值稅=銷項稅-進項稅。

銷項稅額=10000元。

進項稅額=20 13%+3（1+11%） 11%=10000元，轉出進項稅額=（10000元。

應納增值稅=10000元。