稅務籌畫有哪些方面？

下面，有三種形式的稅務籌畫，簡單介紹一下：

1.稅務籌畫。

在稅額籌畫方法中，主要是利用減稅和免稅優惠來達到減免應納稅額的目的，一般不需要經過太複雜的計算。 但需要注意的是，使用稅額籌畫技術必須充分了解相關的減稅免稅政策規定。

2. 基於稅收的稅收籌畫。

對於公司來說，減輕稅收負擔的乙個重要想法是減少稅基。 一般來說，由於流轉稅的稅基是銷售或營業額，因此很難減少稅基。 因此，減少稅基的稅收籌畫主要體現在所得稅上。

減少稅基的主要途徑是在遵守各種會計制度的前提下增加成本或攤銷費用。 常見的計畫方法和方法有：融資方式的選擇、費用攤銷、存貨估價、折舊計算、資產租賃等。

3.稅率稅務籌畫。

稅率籌畫一般是指利用國家稅法規定的不同稅率，通過制定稅收計畫來減少納稅的辦法。關於這種形式的稅務籌畫，籌畫方法主要包括：（1）轉讓稅籌畫; （2）選擇低稅行業進行投資; （3）選擇低稅區進行投資。

這允許公司以較低的稅率使用納稅申報。

以上是稅收籌畫的三種形式的簡要說明。 在實體社會經濟中，如果企業有進行稅務籌畫的需要，就需要從上述方式中尋求合理的稅務籌畫手段和方法，從而確保通過實施專業的稅務籌畫方案，幫助企業有效減輕稅務負擔！

稅務籌畫涉及的知識和專業性要求極高，建議企業聘請專門從事稅務籌畫的專業人士或公司！

企業財富安全研究院擁有一支擁有19年行業經驗的專業團隊，幫助多家企業解決了稅務籌畫、財務管理、資本運作等難題。

稅務籌畫包括增值稅和所得稅。

1.增值稅。 企業的問題就是前期進票不夠，後期抵扣不夠，或者企業經營規模夠大，經營夠了，抵扣後的稅額還很高。

對於增值稅籌畫，建議企業選擇在稅收蕭條園區設立****。

增值稅50%留在當地，40%由地方所得稅留用，70%-85%留在當地

2.所得稅。 所得稅是企業的成本，票的問題比較大，但一定不能買票解決問題。

後期，為了解決成本票的問題，建議企業選擇設立獨資企業，以支援運營更加節稅。

目前，個體戶企業有固定金額的收款和定費率的收款，批准的收款園區越來越少，建議企業盡快處理！

配額核定的含義是所得稅是固定的和核實的; 固定稅率根據行業利潤率確定，審批後綜合稅率

稅務籌畫的主要內容 （1）避稅籌畫：指納稅人使用非違法手段（即在稅收表面上不會受到處罰，即在稅收方面沒有風險，或者風險很小。

稅收籌畫的內容包括合理避稅、節約稅收、避免“稅收陷阱”、轉嫁規劃和實現零風險五個方面。 對此，我司主要借助於國內首颱整合了中航信軟體推出的“企業稅務會計處理系統”的“稅務感知ERP”，效果非常理想，可以將稅務籌畫方案優化到最佳。

稅務籌畫是一項直接為企業創造利潤的活動。 稅務籌畫是指納稅人自覺運用稅務、法律、金融、專業技能和方法等綜合知識，以合理合法的方式降低稅收成本，以達到減輕稅負、實現涉稅風險零的目的，從而服務於企業價值最大化的經濟行為。 它是市場經濟的必然產物，也是納稅人努力減少支出的最佳手段之一。

稅務籌畫包括：增值稅、營業稅、企業所得稅、個人所得稅等稅務籌畫; 土地增值稅、房地產稅、重大交易稅、上市重組稅、股東分紅稅、重大併購稅等; 國內業務運營優化方案、跨境業務運營方案、財務稅務形勢評估、財務風險識別、集團公司整體解決方案、跨國公司整體解決方案、企業財務人員實踐能力提公升、重大危機處理等稅務籌畫諮詢。

它不是複製到其他地方的......

納稅人規劃：

一般納稅人更容易出現進項票不足導致的高增值稅問題，解決辦法是擁有最優惠的稅收政策，在當地享受政策，達到節稅的目的。

通過獨資企業解決小規模納稅人的所得稅問題，對所得稅進行核查，達到節稅的目的。

稅務籌畫：增值稅籌畫的稅收優惠可以達到一定的目的，所得稅的稅收籌畫可以通過獨資企業或代表個人解決問題。

稅務籌畫的內容。

避稅籌畫。 是指納稅人利用非違法手段（即表面上符合稅法規定，實質上與立法精神相悖的手段）利用稅法中的漏洞和空白，謀取稅收利益。

稅收籌畫既不違法也不違法，與不守法的納稅人偷稅有本質區別。

國仔橘子只能採取反避稅措施來控制它（即不斷完善稅法，填補空白，堵塞漏洞）。

節稅規劃。 是指納稅人在不違反立法精神的前提下，充分利用稅法固有的稅收起徵點、減稅免稅等一系列優惠政策，通過巧妙的籌資安排，達到少繳稅甚至免繳稅的目的的行為， 投資和商業活動。

轉移計畫。 是指納稅人為達到減輕稅負的目的，通過調整將稅負轉嫁給他人的經濟行為。

實現零稅務風險。

是指納稅人賬目清晰，納稅申報正確，納稅及時足額，在稅收方面不會受到處罰，即在稅收領域沒有風險，或者風險很小，可以忽略不計的狀態。

這種狀態的實現，雖然不能使納稅人直接獲得稅收優惠，但可以間接獲得一定的經濟利益，而且這種狀態的實現更有利於企業的長遠發展和規模擴張。

稅務籌畫的主要內容：

1、提前了解國家稅收優惠政策，了解地區稅收優惠政策。

2、合理運用相應的稅收優惠政策，為企業節約稅款。

政策：在稅務籌畫時，要保證企業與崇沛有真實的業務運作，並且必須與三流一致！

現在，最合理的辦稅省稅方式，就是以組織叫好的形式入園，享受稅收優惠政策。

要設定，可以設定子公司、分支機構，也可以選擇直接搬家，這樣註冊位址就在園區內。

在園區安頓下來後，有地方稅收留存

增值稅的50%在當地保留，40%的所得稅在當地保留

對企業給予70%-90%的獎勵和支援，以本地留任為基礎

法律分析除了增值稅籌畫外，稅收籌畫還可以降低稅收成本並獲得稅收優惠。 稅收籌畫的本質是依法合理納稅。 開票時間選擇的銷售方法的規劃可以與銷售收入實現時間的規劃、公司銷售活動的流動價值稅的規劃相結合。

利用不同地區的稅收優惠。 除上述情況外，納稅義務發生的時間越早越晚，就是利用稅收遮蔽。 為一般納稅人、企業採購活動的增值稅籌畫合理選擇採購物件。

它也是企業融資的一種方式，既是利潤中心，又是成本中心，還有所得稅籌畫、本金還款銷售等。 選擇合適的時間購買商品，並在供過於求的情況下將幾家子公司分開。 選擇小規模納稅人更具成本效益，將稅收風險降至最低，包括企業所得稅、個人所得稅、預付發票等非稅手段。

選擇對的銷售方式如折扣銷售，盡早購買是最好的政策，在**相同的前提下。

法律依據《中華人民共和國刑法》第二百零二條 以暴力或者年齡威脅手段拒不納稅的，處三年以下有期徒刑或者拘役，並處拒扣稅款一倍以上五倍以下罰金; 情節嚴重的，處三年以上七年以下有期徒刑，並處一倍以上五倍以下罰金。

1.戰略管理。

1）如何設計和安排股權結構和水平，對未來的財稅有什麼影響？

2）設立專案公司還是不設立專案公司，使用法人股東還是自然人股東？相關性考慮因素？ 首先註冊是否更合適？

3）註冊資本的規模和不同的出資形式對財稅事務的影響有多大？

4）土地所有者和出資者如何合作？如何比較不同形式徵地的稅負？

5）在徵地過程中如何增加土地成本，例如拆遷成本？

6）如何與**合作和談判？如何收回市政工程建設的貨款？

7）如何將小學和中學聯絡起來以增加土地成本？

2.企業管理。

1）不同產品設計對企業稅收的影響，比如單位規模應該有多大？我應該建造獨立車庫還是地下連體車庫？

2）商業與住宅的比例，普通住宅與非普通住宅的比例;

3）如何從財稅角度修改對外合同條款？

4） 施工申請表和開發階段對稅收有什麼影響？

5）如何增加工程造價？

6）銷售的制定和財務、稅費計算**;

7）方案選擇對財稅的影響;

8） 粗糙還是精美裝飾？裝修計畫的稅務評估;

9）銷售折扣管理及內部控制制度的實施;

10） 不同的付款方式對自己銷售或聘請專業公司的稅負有影響？

只要每個公司都涉及經濟和商業交易，就會有納稅行為; 那麼，稅收籌畫就顯得尤為重要，它直接決定了企業的稅收成本水平; 您知道稅務籌畫涉及什麼嗎？ 從組織形式上看，企業分為法人企業和非法人企業兩種; 非法人企業有個體經營、獨資、合夥經營，這三類企業只需繳納個人所得稅，稅負低; 法人企業是****和股份制，這類企業存在雙重徵稅的問題。 具體來說，就要根據企業的經營量和收入方式，合理選擇企業的組織形式，這樣可以最大程度地降低企業的稅收成本。

國家對減稅區和一些高科技免稅園區實行專項稅收優惠，其目的是吸引投資; 這時，在註冊公司時，可以合理選擇這些優惠的註冊地，可以在很大程度上為企業節省稅收成本。 通過研究國家的稅收政策，改變企業的經營流程，使其符合國家的稅收優惠標準; 例如，高新技術企業有額外的稅收抵扣優惠; 疫情期間，國家對生產生活服務企業給予特殊稅收待遇，國家對小微企業減稅降費，都在鼓勵企業向正規化轉型發展。 所有企業都可以從“節稅三個問題”中找到節稅方法，使企業達到降本增效的目的。

由於稅收籌畫所依據的原則不同，所採用的方法和手段也不同，主要包括避稅籌畫、節稅籌畫和轉嫁籌畫三個方面。

避稅籌畫，即納稅人通過“非非法”手段獲得稅收優惠的籌畫。 避稅籌畫的主要特點如下：非違法性; 有規律性; 前期規劃和後風險低風險; 有利於促進稅法質量的提高; 反避稅。

節稅籌畫，即規劃納稅人利用“合法”手段，利用稅收優惠和稅收處罰等傾向性監管政策，獲取稅收優惠。 節稅籌畫的主要特點如下：合法性; 有規律性; 後期操作調整無風險; 有利於促進稅收政策的統一，提高調控效率; 擁護。

轉嫁計畫，即納稅人使用純粹的經濟手段，利用槓桿將稅收負擔轉嫁給消費者或商家或自我消除計畫。 傳遞計畫的主要特徵如下：純粹的經濟行為; 以**為主要手段; 不影響財政收入; 促進企業管理和技術的提公升。