如何設定銀行對賬單的期初餘額？

登記銀行的期初餘額，同時登記公司銀行存款的期初餘額。

那麼企業已經被銀行收款了，沒有收款。

企業已向銀行付款，尚未付款。

銀行已收，企業未收。

銀行已向企業付款，尚未付款。

這四種未結清賬戶對應於它們。

期初餘額（期初餘額

餘額）是指期初已經存在的賬戶餘額。期初餘額基於上一期的期末餘額，反映了上一期的交易和上一期採用的會計政策的結果。 期初的現有賬戶餘額是從上期結轉到本期的金額，或者是從上期期末餘額調整後的金額。

通常，期初餘額是從上乙個賬戶結轉到經常賬戶的餘額，其金額等於相應賬戶的上乙個期末餘額。 但是，由於上一期後發生的事件、會計政策的變化、上一期會計差錯的更正等各種因素的影響，上一期末的餘額在結轉到本期時可能需要調整或重述。

編制銀行存款餘額對賬表的方法一般是，根據雙方的賬面餘額，補足對方已入賬但對方未入賬的賬戶金額，再核實對賬後雙方的賬目是否一致。

步驟 1。 公司賬面存款餘額=公司賬面銀行存款餘額——銀行已支付但企業未支付的金額+銀行收到但企業未收到的賬戶。

第二步。 銀行對賬單對賬後的存款餘額=銀行對賬單存款餘額——企業已繳但銀行未繳付的賬戶+企業已收但銀行未收的賬戶。

第 3 步。 銀行對賬單存款餘額+企業收款但銀行未收賬款 企業已繳但未繳款的賬款=企業賬簿上的銀行存款餘額+銀行收款但企業未收款的賬款 銀行已繳但企業未繳款的賬款。

通過核對，雙方在《銀行存款餘額對賬表》上的餘額相等，一般可以說明雙方的核算沒有錯誤。 如果對賬仍不對等，要麼是未結賬未完全發現，要麼是一方或雙方在記賬上有錯誤，需要進一步採用對賬方法查明原因並加正。 調整後的銀行存款餘額為當日可實際使用的銀行存款金額。

對於銀行已經轉賬但企業尚未入賬的未結賬賬戶，只有在銀行結算憑證到賬後才能入賬，不能以“銀行存款對賬表”作為記賬的依據。

乙個是企業賬戶上的餘額，另乙個是企業存入銀行的錢的餘額。 月底，兩者的金額可能會有所不同，您可以製作餘額對帳單。 一般來說，具有大量交易的單位的餘額可能會有所不同。

實踐中，銀行存款日記賬餘額與銀行對賬單餘額不一致的原因有二：雙方或一方的簿記有誤; 有乙個“未結清的賬戶”。

比如，如果企業的餘額大於銀行的餘額，一般是收入業務，企業記賬，銀行不入賬; 支出業務，企業未入賬，銀行記賬。

什麼是企業銀行存款日記賬

企業銀行存款日記賬是企業自己登記的賬戶，反映企業記錄的銀行存款變化情況，而銀行對賬單則由銀行列印出來，即銀行的記錄，顯示企業銀行存款在銀行系統中的發生情況。 銀行存款日記賬可以採用多欄格式，即收入欄和支出欄分別根據抵銷賬戶設定數欄。 多欄銀行存款日記賬，根據銀行存款收付各相應缺失賬戶設定的欄目，及時分類登記，簡化總賬的登記。

在採用多欄銀行存款日記賬的情況下，如果銀行存款的收付有多個對應的賬戶，為了避免賬戶頁面過長，可以將銀行存款收入日記賬和銀行存款支出日記賬分開設定。 銀行存款日記賬是反映銀行存款增減和餘額的賬簿。 企業應按幣種設定銀行存款日記賬，進行詳細分類核算，有“三欄”、“多欄”和“分頁收付”三種格式。

如何計算商業銀行存款日記帳：

如果餘額是借方（收入），則前餘額+此借方（收入）=銀行存款日記賬餘額; 如果這是貸方（費用），則上一餘額 - 此貸方（費用）=銀行存款日記帳餘額。 等等。 當月銀行存款日記賬餘額 = 上月餘額 + 當月借方（收入）-當月貸方（費用）。

銀行對賬單的期初編號一般是單位的實收資本，由銀行處理。

我想說清楚，你的意思是在財務軟體中設定它？ 還是手動記賬方法？

財務軟體中的設定我就不說了，直接輸入資料就行了。

人工賬戶：根據銀行提供的單據-在銀行日記賬中：借方-收到XX元的投資資金，餘額（借方）：XX元（注：第一次記錄是先記錄投資資金，再記錄後續付款，所以你的期初餘額就是投資資金）。

會計記賬：借方-銀行現金：xx元。

信用-實收資本：xx元。

1、年終時，銀行對賬單和餘額對賬單必須一致核對，並準備銀行存款餘額對賬表，找出差額。

2、已經發生的，貸款利息可由銀行列印，銀行蓋章記入賬戶。

3.如果不想一次入賬，可以分幾個月，但必須在一年內完成。 例如，如果是 14 年，則必須在 14 年內發布，並且不允許跨句。

4、如果你不平，會影響最終結算，因為你的不公是利息造成的，利息能不能稅前扣除，就要看是否有合理合法的依據。

如果餘額不匹配，並且您不想全部輸入，則只能製作銀行餘額對帳單。

造成不公的原因是利息支出和手續費沒有記入賬位，這當然會影響最終結算，肯定會減少應納稅所得額。

如果您已經有利息和手續費賬單，原則是在賬戶中做。 你說你害怕損失更多的錢，但如果你不這樣做，你將不得不在結算最終結算時相應地減少它。

根據實際情況做，實現財務成本。 最好在每個月底做乙個銀行賬戶，去銀行對賬單，對著賬單做賬，這樣就不會有洩漏。

銀行存款餘額對賬報表的編制，是以企業銀行存款日記賬餘額和銀行對賬單餘額分別相加，加上對方已收到但尚未入賬的金額，減去對方已經支付但尚未入賬的金額。 計算方法如下：

企業銀行存款日記賬餘額+銀行收款企業未支付-銀行兌付企業未兌付=銀行對賬單存款餘額+企業已收銀行未收款-企業兌付銀行未兌付。