如何理解養老金改革的清晰度 8 個人繳款只是記賬，不是實事求是

據人力資源和社會保障部發布的《2015年中國社會保險發展年度報告》顯示，2015年全國個人賬戶空賬戶數量已超過4萬億元，個人賬戶數量降至3274億元，賬戶資金不足十分之一。

也就是說，這些年來，我們繳納的養老保險中絕大多數的個別部分，都用來填補整體部分的空白。

中國的養老金賬戶分為整體賬戶和個人賬戶兩部分。

整體賬戶由公司為我們支付，佔支付基數的20%，全部由第一統一人交出分配，屬於所有地方社保參保人。

根據人力資源和社會保障部發布的《2015年中國社會保險發展年度報告》資料，2015年個人賬戶空賬戶規模已超過4萬億元，個人賬戶**已降至3274億元，賬戶資金不足十分之一。

也就是說，這些年來，我們繳納的養老保險中的大部分個人部分，都用來填補整體部分的漏洞。

中國的養老金賬戶分為整體賬戶和個人賬戶兩部分。

整體賬戶由公司為我們支付，佔支付基數的20%，全部由**交出並分配，屬於所有當地社保參與者。

這是個好問題，讓我們從結論開始。 自1995年起，我國正式印發《關於深化企業職工養老保險制度改革的通知》，希望建立社會統籌和個人賬戶相結合的統一養老制度。 但遺憾的是，全國統一統籌十餘年沒有實現; 個人賬戶只是名義賬戶的引入而名義上存在。

而對於普通民眾來說，這很難說是個好訊息。 使用名義賬戶意味著個人供款僅用於簿記（計算您支付了多少錢），不會累積實際資金。 本質仍然是現收現付制度，但增加了個人繳款記錄，可用於計算您未來的社會保障福利。

但是，您未來養老金的錢仍將來自未來幾代人的繳款。 這就好比你去銀行存款，乙個月存1000元，銀行記下你存的錢，然後把錢寄給退休人員花。 你的鄰居老王也去銀行存款，乙個月存了500元，銀行記錄了他存的錢，然後把錢寄給現在已經退休的人花掉了。

你和老王退休的時候，理論上，按照你們過去攢下來的錢，應該比老王的退休金多。 但究竟能拿多少，並不完全取決於你存了多少錢，因為在名義賬戶制度下，你存的錢根本就沒有存，根本沒有存，根本沒有存。 過去，上一代人每年都會花費這筆錢。

而你和老王退休後能拿多少錢，就看那個時候會有多少年輕人存錢了。 但按照目前的趨勢，生育率越來越低，預期壽命越來越長，接下來的幾代年輕人需要存錢越來越長，你和老王才能繼續維持這個體系？ 由此可見，名義賬戶無法解決老齡化浪潮下現收現付養老金制度帶來的代際不平等這一最根本的問題。

今天和明天的年輕人將背負著巨大的負擔。 有關完整答案，請參閱：您如何看待養老金的 8% 個人繳款只是簿記？