如何反轉錯誤的代金券！！

請按照下列步驟操作：

1. 點選【會計處理】【憑證查詢】，開啟【會計分錄序列工時簿】視窗;

2. 點選選擇已發布的錯誤憑證，然後點選選單【反轉】;

3. 彈出沖銷憑證，條目與原憑證相同，金額顯示為紅色，點選【儲存】【關閉】。

沖銷憑證是為糾正由錯誤憑證引起的錯誤賬戶而建立的憑證，與錯誤憑證具有相同的借方賬戶和餘額，但餘額為負數。

製作與上個月的代金券賬戶相反的代金券（即紅字反轉），然後製作正確的代金券。

首先做乙個紅字代金券反轉：

借款：1000現金

貸方：營業外收入 - 收款 1000

再次製作正確的藍色字母憑證”。

借款：1000現金

貸方：應收賬款 - Li 1000

直接進行調整分錄，註明調整的憑證編號。

貸方：應收賬款 - Li 1000

貸方：營業外收入 - 收款 1000

您首先製作乙個紅色字母憑證（即反轉它）：

借款：1000現金

貸方：營業外收入 - 收款 1000

再次製作正確的藍色字母憑證”。

借款：1000現金

貸方：應收賬款 - Li 1000

一開始你按：借方：應收賬款，貸方：

主營業務收入10元不對，人家是預付的，用應收賬款不是很不對，但用預收賬款比較好。 但是，人們付了10元，並不全部認定為收入，而他只花了6元買東西，而這6塊錢可以確定為收入，所以原來的憑證需要作廢或沖洗。

1. 已完成的紅色（紅色字母表示負數）被開啟：

借方：應收賬款 -10

貸方：主營業務收入-10

2、客戶預付款：

借款：手頭現金 10

貸方：預收賬款 10

2.客戶花6元買東西。

借方：提前收到的賬戶 6

貸方：主營業務收入 6

每月存入銀行，購買辦公用品用4-3=1元，借：銀行存款3借：管理費-辦公用品1

信用：現金 4

4、當月結轉的銷售成本（購買價格為3元）受到打擊。

借款：主營業務拍早哥服務的成本3

信用：庫存商品 3

那個月完成。 5.客戶下個月將退還4元。

借方：提前收到的賬戶 4

信用：手頭現金 4

1.或填寫付款憑證、轉賬憑證，借用：預付賬戶80000

銀行存款 80000

借款：原材料300000

應交稅額（進項稅額） 51000

信用：預付賬戶 351000

2 仍然是乙個集合，乙個轉移。

我覺得在提出問題的時候，條件可能都是亂七八糟的，實際業務發生時間會有時差，同時收到業務原始檔案的情況並不多。

因此，從真實賬戶模擬的角度來看，有必要將其分解為簡單的條目，更實際地處理業務。

個人意見

問題1，選擇第二種方法。

第二個問題是收錢和轉賬。

將來最好將條目分解為簡單的條目，這樣簡單明瞭，易於檢查。