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匿名使用者2024-01-30借錢時：借款：其他應收賬款——某人 500
信用：現金 500
如果拿回發票，多出的8元交給收銀員：
借款：行政費用 銷售費用（取決於借款人所屬部門和出差原因） - 差旅費（二級賬戶根據貴公司設定） 492
現金 8 貸方：其他應收賬款 - 某某 500
如果只拿發票報賬，把多借的8元交給收銀員，分錄如下：
借款：行政費用 銷售費用 - 差旅費 492
信用：其他應收賬款 – 某某 492
剩餘的 8 美元仍算作該人的個人貸款。
這是我的理解。
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匿名使用者2024-01-29貸款。 借方：其他應收賬款 500
信用：現金 500
報銷還款。 借款：現金 8
行政費用-差旅費 492
貸方：其他應收賬款 500
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匿名使用者2024-01-28借款：行政費用-差旅費 492
8.手頭現金貸記：其他應收賬款貸記500
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匿名使用者2024-01-27是去財務報告嗎？
發票需要貼在貼紙上，並在賬單上註明用途和金額，然後與貼紙粘在一起。
財務會根據你在貸款單上借的金額，貸款金額——發票金額=你應該還給財務的金額，如果是差旅費，應該有補貼，那麼應該是貸款金額——發票金額+補貼金額=你應該還給財務的金額。
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匿名使用者2024-01-26借方：銷售費用 492
手頭現金 8
貸方：其他應收賬款 - 差旅費 500
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匿名使用者2024-01-25借錢支付差旅費：
當張某借出5000元時：
借款：其他應收賬款 - 張 貸方：手頭現金。
當差旅費得到報銷並收回超額借款時：
借款：手頭現金 貸方：其他應收賬款 - 張 張氏銀行餘額 貸款：管理費用 貸方：其他應收賬款 - 張。
需要填寫的旅行停止費用報銷表：
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匿名使用者2024-01-24差旅費報銷的會計流程如下：
差旅費用報銷的會計分錄。
1、出差前，出差者墊付差旅費，此時出差尚未完成，也未發生任何費用，因此這筆錢視為出差者向公司借來的錢，因此，會計分錄如下：借款、其他應收賬款——xx員工; 信用，現金在手。
2、出差結束後，員工已返回並取出各種報銷差旅費憑證，此時已發生費用，因此，會計分錄如下：借款、管理費（實際差旅費）; 信用、其他應收賬款（出差前提前借入的錢）。 借入或貸記，手頭現金（預付款與實際發生的差額）。
一般情況下，差旅費可以抵扣增值稅，但如果出差住宿費超標，還能從增值稅中扣除嗎？ 根據財政部、國家稅務總局規定，超出發票標準出具的住宿費，不得扣除與奔山個人消費額相對應的進項稅額。
此時的會計處理如下：借方、管理費用; 應納稅額 – 應納增值稅（進項稅額）; 貸款、銀行存款; 應納稅額 – 應付增值稅（進項增值稅轉出）。
差旅費是指因明中公務出差期間發生的交通費、住宿費和雜費。 差旅費是行政機關和企業的重要經常性支出專案。
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匿名使用者2024-01-23差旅費報銷的會計處理方法如下：
1、員工借用差旅費時，會計分錄如下：
借方：其他應收賬款; 信用，現金在手。
2.然後，當員工出差回來時，如果報銷金額等於貸款金額，則會計分錄如下：
借款：行政費用、銷售費用、差旅費; 信用：其他應收賬款某人。
3. 但是，如果償還金額大於貸款金額，則會計分錄如下：
借款：行政費用、銷售費用、差旅費; 個人的其他應收賬款; 信用，現金在手。
4.相反，如果出現償還金額低於貸款金額的情況，則會計分錄如下：
借款：行政費用、銷售費用、差旅費; 手頭現金; 信用：其他應收賬款某人。
5. 最後，如果員工不借用差旅費，應進行的會計分錄如下：
借款：管理費用、銷售費用、材料費用; 信用，現金在手。
如何填寫差旅費報銷表？
一般每個單位都有自己的格式，如果有現成的模板，就比較簡單，如果不需要報銷發票和門票就貼在憑證大小的白紙上，自己寫封面，主要註明差旅費，住宿費多少錢，機票多少錢，寫處理者， 單位負責人簽字。
填寫差旅費報銷表時需要掌握以下幾點：
1、填寫商務旅客所在部門; 在商務旅客一欄中填寫商務旅客的姓名，如果有多個，可以一起填寫。
2、在出差當日寫上出差的開始和結束日期。
3、寫下您出差的目的和主要內容。
4. 報銷日期是您填寫報銷單的日期。
5.根據您實際產生的金額如實填寫費用欄。
6.最好用黑色或藍色筆書寫，不允許塗改。
7、報銷單填寫完畢後，右側的總額應等於下面的總額，總額為小寫，報銷總額為大寫。 市內交通、住宿費補貼按製造企業具體報銷制度填寫。
8、報銷單應按實際發生的先後順序填寫，代金券下達時應將時間較早的憑證放在上面。
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匿名使用者2024-01-22借錢支付差旅費：
當張某借出5000元時：
借款：其他應收賬款 - 張 貸方：手頭現金。
當差旅費得到報銷並收回超額借款時：
借款：手頭現金 貸：其他應收賬款 - 張 貸款：管理費用 貸：其他應收賬款 - 張。
需要填寫的差旅費報銷表：
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匿名使用者2024-01-21在企業的日常經營過程中，外籍員工出差時，會產生一系列費用，這些費用稱為差旅費用。 對於差旅費，應通過“管理費-差旅費”等會計科目進行核算，相關會計處理是什麼？
前往棚墓的旅費會計分錄。
1.當沒有儲備金時。
借款：管理費差旅費。
信用，現金在手。
2.當有儲備時。
1.借款時。
借方：其他應收賬款 - xx
信用，現金在手。
2. 當你回來報銷時。
1）花光所有錢。
借款：管理費差旅費。
貸方：其他應收賬款 - xx
2）有剩餘現金。
借款：手頭現金。
行政費用 – 差旅費用。
貸方：其他應收賬款 - xx
3）如果你沒有足夠的現金。
借款：管理費差旅費。
信用，現金在手。
其他應收賬款 - xx
什麼是差旅費？
是行政事業單位和企業的重要經常性支出專案。 是指員工出差期間發生的交通費、住宿費和雜費。 這些包括：
1、用於和虎出差期間的費用，包括購買汽車、船隻、火車、飛機的票費;
2、住宿費;
3、食品補貼;
4.其他支出。
什麼是其他應收賬款？
指除轉售金融資產、應收票據、應收賬款、預付賬款、應收股利、長期應收款、再保險應收款、應收利息等以外的各類應收款和臨時付款。
主要內容包括各類應收賠償金和罰金，如因企業財產造成的意外損失向相關保險公司收取的賠償金等; 應收租賃包裝租金; 應向員工收取的各種預付款，如員工預付的水電費、應由員工承擔的醫療費用等; 儲備資金，如分配給企業各職能部門、車間、個人營業額使用的儲備金; 押金押金，例如為租用包裝而支付的押金; 預付款轉入; 其他應收款和臨時付款。
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匿名使用者2024-01-20差旅費用核算的內容。
1、用於出差的費用，包括汽車、輪船、火車、飛機的機票、住宿費、伙食補貼等費用。
2、一般情況下，單位不再報銷出差伙食費，或報銷伙食費不再補助出差伙食費。
3、至於非本地餐券不能計入差旅費，稅法上沒有相關檔案。
如果相關檔案規定了出差津貼，則各地補貼標準不同。
報銷差旅費的會計分錄。
1. 如果你不向公司借錢：
借款：管理費用 - 差旅費，貸方：庫存現金。
2. 以借款方式支付差旅費時：
貸款時：借款：其他應收賬款 - * 人。
信用，現金在手。
當差旅費得到報銷並收回超額借款時：
借款：手頭現金。
信用：其他應收賬款 - * 人們顫抖。
借款：管理費用。
貸方：其他應收賬款 - * 人。
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匿名使用者2024-01-19差旅費，是指工作人員在居住地以外的公務出差中發生的城市交通、住宿、伙食補貼、市內交通等費用。 相關會計處理如下：
1、差旅費：
借方：其他應收賬款，貸方：銀行存款，庫存現金。
2. 報銷時：
借方：管理費用 銷售費用 - 差旅費，貸方：其他應收賬款。